什么是资金管理(Treasury Management)？

资金管理是通过操纵公司的现金、现金等价物、债务和投资来控制公司的流动性和财务状况的过程，它是公司为平衡现金流、投资机会和资本结构而采取的策略，与财务风险管理和未来的需要相适应一个大公司，资金管理可能属于首席财务官（CFO）的职权范围，可能需要财政部或现金经理的帮助。美元每一家公司都有使股东价值最大化的信托责任，这意味着它有责任经营一项盈利的业务。超额收益可以再投资于经营，用于扩张，作为股息分配给股东，或者作为公司的库存现金。如果公司选择保留手头上的现金，就必须将其作为流动资产加以最大限度的利用。这些钱不能存放在某个公司的保险库中，作为商业衰退的保证一个公司的国库包括其多余的现金和金融投资，包括银行存款、外币投资、金融衍生工具和债券交易。它是公司流动资产的积累，如果公司持有这些资产，这些项目很容易变成现金需要快速筹集资金在许多方面，它与任何组织或协会的金库是一样的，除了在一个更复杂的层面上投资超额现金和确定适当投资机会的策略。这可能涉及管理银行账户和短期投资，投资于外币，首席财务官必须决定公司愿意用现金储备承担多少风险，同时牢记目标是使所持股份的价值最大化国库管理层不仅处理多余的现金和随之而来的投资，而且还处理是否以股票和债券的形式发行更多的公司债务以筹集资金的决策。其任务不仅是在出现超额现金时正确使用现金，而且在必要时筹集现金。它还涉及购买当有利于公司的利益时，从市场上退市以巩固其资本地位。