什么是国税局的刑事调查(IRS Criminal Investigation)？

美国国税局（IRS）的刑事调查是对可能违反《美国国内税收法》的犯罪行为进行的任何调查，其一般目的是防止针对政府的金融犯罪，并在税务系统内保持信心。美国国税局并非唯一一个调查金融犯罪问题的机构；但是，该组织对可能的违规行为的调查和起诉有严格的控制。国税局标志国税局局长成立了第一批刑事调查组，调查某些涉嫌税务欺诈的个人的活动。国税局刑事调查组，简称"情报组"，于1919年7月1日成立，有六名美国邮局检查员的雇员。这六个人组成了该组织的骨干，帮助制定培训计划和绩效指导方针。最终，该组织改名为国税局刑事调查组（IRS CID）国税局调查税务欺诈和逃税。一些早期的国税局刑事调查最值得注意的历史组织非常引人注目，国税局对起诉卡彭的逃税案至关重要，最终将头号公敌绳之以法它也是帮助解决林德伯格绑架案的关键。随着组织的扩大，它成为调查罪犯、企业的主要力量，公民和政府官员处理所有与财政有关的事务。国税局通过一个严格的程序进行刑事调查，试图维护美国税收系统的公平性和完整性个人或企业提交纳税申报表时，必须对文件进行审计，这是一项必不可少的例行分析，以确保个人财务的所有重要方面都是合法的。如果出现了某种问题，国税局直接联系此人或试图对其账户和财产进行秘密调查。通过评估，刑事调查人员可以确定是否有必要提起诉讼，自该组织成立以来，联邦对税务犯罪的定罪率一直保持在90%以上。多年来，美国国税局的刑事调查局一直面临着许多争议，根据90年代和21世纪初在参议院财政委员会作证的证人所说，美国国税局在某些案件中的行为中存在一些侵权行为。针对这些指控，美国国会于7月22日通过了第三项纳税人权利法案，1998年，这将国税局刑事调查的举证责任从纳税人转移到国税局本身。