529计划税收后果有哪些不同(Different 529 Plan Tax Consequences)？

529计划的税收后果因州而异。在某些情况下，529项投资可免税，而且收入是免税的。来自某些州或雇主的计划与个人投资的金额相匹配，通常高达特定的百分比，以提供投资激励。通常会以税费的形式处罚，对529投资计划进行不合格的提款。在投资前，请查看州的指导方针和规定以及每个计划的具体信息。在某些州，祖父母对529的供款有资格获得税收抵免或扣除。许多州允许529计划税收减免。通常对扣除额有限制，但实际数额可能因州而异，联合申报者的限额通常加倍。在缴费超过年度限额的情况下，许多州将允许将扣除额延至以后年度。如果一个州不征收所得税，那么529个计划就不能扣除。与其他类型的储蓄账户不同，529个计划不在税前，因此，税收已经从任何供款中扣除。529计划帮助学生为上大学存钱。有些州不允许减税，但为529计划供款提供税收抵免。通常，529计划的所有者和与529供款匹配的雇主都有资格获得抵免。每个州的指导方针各不相同，但是，这些信息通常可以从州政府、教育机构的财政援助办公室或报税人处获得，扣除额和税收抵免通常只适用于账户所有者尽管个人可以向529计划捐赠资金，但除非他或她拥有账户，否则无法获得税收减免和税收抵免，祖父母可以提供符合税收抵免或税收减免的供款。529计划的供款和收入如果因不符合条件的目的而提取，则会受到处罚和税收。不符合条件的提款是指与教育费用没有直接关系的任何东西，如学费、住房，如果受益人完成了他们的高等教育，但在他或她的529计划中没有使用全部金额，这笔钱可以转移给另一个受益人，例如兄弟姐妹。529计划可能会影响个人的经济援助状况。529计划中的金额通常包括在经济需求评估中，如果个人是529大型投资计划的受益人，他或她可能会被拒绝获得基于需求的经济援助，但是，基于个人的优点或其他标准，个人仍然有资格获得其他类型的奖学金。