什么是1099-R表格(Form 1099-R)？

在美国，当退休基金的钱分配给一个人时，这被视为收入的一种形式，必须向国内税务局报告。1099-R表格是为正确申报这笔钱和确定是否已征收适当的税款而设立的。申报人不必担心由于分配机构的原因而需要提供大量复杂的数据负责填写表格。来自退休基金的资金必须作为收入进行报告美国国税局只要求那些从合格退休账户领取分配金的人提供1099-R表格。提供合格退休账户的机构很多，但大多数纳税人只从少数几个渠道提取资金。401（k）计划是最常见的退休账户类型之一，因为它是从工资单上扣下的钱，通常由雇主按一定比例进行匹配。个人退休账户，也称为传统的个人退休账户，退休基金是一种退休基金，通常由个人独立设立，在工作之外供款。养老金计划越来越少，但仍然被认为是合格的，因为它是雇主给雇员的退休金，作为对其工作年限的奖励表格1099-R只有一页，但它需要大量的数据来完成个人信息（如个人姓名、地址和联邦识别号）是正确计入退休分配的关键。总分配等字段用于计算扣除前收到的总金额，联邦所得税预扣税框显示了申报人缴税的金额。更复杂的领域，如州和地方分配、分配代码、资本收益和未实现增值，都会对个人退休基金的整体税收状况做出贡献这些种类繁多的数据可能令人困惑，但幸运的是，申报人不必自己填写1099-R表格。支付账户的机构负责检查其记录并正确填写数据字段。在美国，所有退休分配机构均须在该笔款项发放当年的2月15日前寄出1099-R表格。